Cum se determină limitele de venit Roth IRA: 9 pași (cu imagini)

O IRA este un aranjament individual de pensionare, cunoscut mai popular ca un cont individual de pensionare. Un Roth IRA este un tip special care permite titularilor de cont să plătească impozite pe venit înainte de a fi utilizate pentru a contribui la cont. "Tradiţional" IRAS În schimb, impozitele pe venit la fondurile de timp sunt retrase din cont.Aceasta înseamnă că într-o IRA Roth, nu plătiți impozite pe dobânda câștigată în cont. Acest lucru face ca Roth IRA să o aleagă populară pentru conturile de pensionare. Cu toate acestea, serviciul de venituri interne ("IRS") limitează suma pe care o puteți contribui la o IRA Roth, pe baza statutului de depozitare a veniturilor și al impozitelor. Pentru a determina limitele dvs. de venit Roth IRA, urmați pașii de mai jos.

Pași

Metoda 1 din 2:

Găsirea limitei dvs. de contribuție

1. Găsiți venitul brut ajustat ("AGI") pentru anul în care doriți să contribuiți. AGI este venitul dvs. impozabil care este folosit de IRS pentru a vă determina impozitele pe venit. Se calculează prin adăugarea tuturor surselor dvs. de venituri impozabile și scăzând orice deduceri pe care le faceți în această sumă. Sursele de venituri impozabile includ salariile, salariul pe cont propriu, salariul, sfaturile, dobânzile, pensii, pensii și pensiile, împreună cu venituri nedeclarate, cum ar fi veniturile din vânzarea de bunuri și compensarea șomajului.

Din suma acestor numere (venitul dvs. brut), veți scădea orice deduceri pe care le puteți face, inclusiv cheltuielile medicale, alimentarea, cheltuielile de afaceri nereimonate, contribuțiile IRA și pierderile suportate de vânzarea de bunuri, printre altele.
AGI este numărul pe care l-ați raportat pe linia 37 de IRS formular 1040 sau linia 21 de IRS formular 1040a când ați pregătit declarația federală privind impozitul pe venit pentru anul relevant.

Imagine intitulată Determinați limitele de venit Roth IRA Pasul 2

2. Calculați AGI modificat (Magi). Magia dvs. este un calcul al venitului brut folosit pentru a găsi cât de mult din contribuțiile dvs. IRA puteți deduce din venitul dvs. brut. Se găsește prin adăugarea unor elemente deduse înapoi la AGI. De exemplu, deducerile de împrumuturi ale studenților și deducerile contribuției IRA, împreună cu veniturile străine și deducerile de locuințe, sunt adăugate la AGI pentru a găsi Magi.

Un Magi mai mare vă va împiedica să deduceți unele dintre contribuțiile dvs. IRA, iar un magi foarte mare vă va împiedica să deduceți cu totul.

De asemenea, puteți găsi Magi prin completarea foii de lucru 1 pe Publicația IRS 590. Pentru a finaliza foaia de lucru, veți avea nevoie de declarația federală privind impozitul pe venit pentru anul în care doriți să contribuiți.Citiți cu atenție instrucțiunile și completați orice foi de lucru suplimentare incluse în instrucțiuni.

Imagine intitulată Determinarea limitelor de venit Roth IRA Pasul 3

3. Aflați limita de contribuție. Sub limitele maxime maxi care determină eligibilitatea de a contribui la o IRA Roth, există niveluri Magi care pot reduce valoarea contribuției pe care o puteți face în fiecare an. De exemplu, fișierele unice pot contribui la valoarea maximă permisă, 5.500 de dolari, dacă Magii lor pentru 2016 este sub 117.000 $. Pentru fiecare 1.500 de dolari, acestea sunt peste această sumă, contribuția maximă permisă este redusă cu 550 USD. De exemplu, cineva care depune ca un singur care a raportat un Magi de 120.000 de dolari ar putea contribui doar 4.400 de dolari la o Roth Ira în acel an.

Limita inferioară pentru depunerea căsătorită este de 184.000 de dolari. Oricine care raportează un Magi inferior poate contribui la $ 5.500 $. Oricine peste această sumă poate contribui la 550 de dolari mai puțin pentru fiecare 1.000 de dolari pe care îl depășesc această limită.

De asemenea, puteți găsi limita dvs. folosind foaia de lucru 2 pe Publicația IRS 590.Urmați instrucțiunile pentru fiecare linie pentru a calcula limita de contribuție pe linia 11.

Imagine intitulată Determinarea limitelor de venit Roth IRA Pasul 4

4. Contribuiți fonduri suplimentare dacă aveți peste 50 de ani. Dacă aveți peste vârsta de 50 de ani, vi se permite să contribuiți până la 1.000 de dolari în fiecare an, pentru un total de 6.500 de dolari. Cu toate acestea, dacă sunteți peste limitele inferioare ale Magi și contribuția dvs. regulată este redusă, contribuția dvs. adăugată pentru a fi peste 50 va fi, de asemenea, redusă.

De exemplu, un singur Filer de peste 50 de ani cu un Magi de peste 130.500 de dolari (dar sub limita superioară de 132.000 de dolari) va putea contribui doar la 550 de dolari la Roth Ira, plus un supliment de 100 de dolari pentru că a fost peste 50 de ani. Acest lucru face un total de 650 de dolari.

Metoda 2 din 2:

Determinarea eligibilității lui Roth Ira

1. Determinați dacă ați câștigat veniturile. Pentru a contribui la o IRA Roth, trebuie să fiți venit venit. Venitul câștigat include salarii, sfaturi, salariu, comisioane, venituri pe cont propriu și pensii impozabile. Venitul câștigat nu include veniturile din dobânzi sau veniturile din proprietățile de închiriere, investițiile sau planurile de pensii. Cel mai bun mod de a determina dacă venitul dvs. este "câștigat" este să vă întrebați dacă venitul este rezultatul direct al unui anumit tip de muncă pe care ați efectuat-o. Venitul poate fi numit în schimb "pasiv" Dacă vă acționează fără să lucrați pentru el, cum ar fi veniturile și veniturile din chirie.

Venitul pasiv nu se numără în determinarea calificării pentru a contribui la o IRA ROTH.

Imaginea intitulată Determinarea limitelor de venit Roth IRA Pasul 6

2. Găsiți venitul brut ajustat modificat (Magi). Calculați acest lucru acum sau preluați calculul anterior. Amintiți-vă că acesta este doar venitul dvs. impozabil raportat cu câteva articole adăugate înapoi în.

Imagine intitulată Determinarea limitelor de venit Roth IRA Pasul 7

3. Clarificați starea dvs. de depunere. Starea dvs. de depunere afirmă dacă sunteți singuri, căsătoriți în comun sau căsătoriți separat. Cei care sunt căsătoriți, dar depunerea separat pot folosi limitele declarate pentru fișiere singulare, dacă nu au trăit cu soțul / soția în anul fiscal relevant.

Imagine intitulată Determinați limitele de venit Roth IRA Pasul 8

4. Verificați-vă Magi împotriva limitelor. Limitele de venituri stabilesc Magi maximul pe care îl puteți contribui la o IRA Roth. De exemplu, pentru fișiere unice, limita superioară anuală Magi în 2015 a fost de 131.000 de dolari, iar pentru 2016 a fost ridicată la 132.000 de dolari. Pentru cei căsătoriți și depunerea în comun, limita 2015 a fost de 193.000 de dolari și 2016 este de 194.000 de dolari. Pentru cei care sunt căsătoriți separat, limita este de 10.000 de dolari pentru ambii ani. Orice fișier care raportează un Magi deasupra acestor valori nu este permis să pună bani într-o IRA Roth.

Aceste limite se schimbă anual, deci asigurați-vă că utilizați informațiile cele mai actualizate.

Puteți găsi graficul Publicația IRS 590.

Imagine intitulată Determinarea limitelor de venit Roth IRA Pasul 9

5. Lucrați în jurul limitelor de venit. Pentru cei de mai sus Magi-ul maxim permis, există o soluție de a contribui la o IRA Roth numită a "ușa din spate" Contribuția lui Roth. Aceasta implică plasarea unei contribuții după impozitare într-o IRA tradițională și apoi convertirea rapidă a IRA tradițională într-o IRA Roth. Dacă se face destul de repede, IRA tradițională nu va face niciun câștig înainte de a fi convertit. Cu toate acestea, aceste câștiguri sunt impozabile ca venituri.

Acest proces este complex și este mai bine să angajați serviciile unui planificator financiar certificat dacă intenționați să mergeți pe acest traseu.

sfaturi

Atunci când vă confruntați limita de contribuție, puteți să vă rotiți limita de contribuție redusă (pe linia 11 a foii de lucru) până la cea mai apropiată valoare de 10 USD.

Dacă limita de contribuție redusă este mai mare de $ 0, dar mai puțin de 200 de dolari, puteți crește limita la 200 de dolari.

Dacă aveți nevoie de ajutor pentru completarea oricăreia dintre foile de lucru Roth IRA, contactați un avocat fiscal, contabil public certificat ("CPA") sau IRS a fost înscris pentru asistență. Ultima opțiune este, de obicei, mai puțin costisitoare decât primele două.